Steuern zahlen: Was ein typischer Russe wissen muss

2024 Autor: Malcolm Clapton | [email protected]. Zuletzt bearbeitet: 2023-12-17 03:51

Wenn Sie kein Geld an den Staat überweisen, können Sie noch mehr verlieren.

Dieser Text konzentriert sich auf Steuern für Einzelpersonen - Menschen, Bürger, Sie und ich. Übrigens ist die Zahlung von Steuern eine verfassungsmäßige Verpflichtung der Verfassung der Russischen Föderation.

Welche Einkommensteuer muss gezahlt werden

Meistens verbirgt sich diese Steuer hinter der Abkürzung „Personal Income Tax“und wird, wie der Name schon sagt, aus den Einkünften bezahlt, die Sie erhalten. Es kann sein:

• Gehalt oder Gebühren;
• Erträge aus dem Verkauf von Wertpapieren;
• Geld aus der Vermietung von Immobilien;
• Einkünfte aus dem Verkauf einer Wohnung oder eines Autos (hier gibt es Ausnahmen, mehr dazu unten);
• Im Lotto gewinnen;
• Preise und Geschenke von Unternehmen und Einzelunternehmern sind teurer als 4000 Rubel;
• Immobilien, ein Auto oder geschenkte Wertpapiere, die nicht von nahen Verwandten geschenkt wurden.

Einige Einkünfte sind von der Einkommensteuer befreit. Dazu gehören Leistungen, Renten, Stipendien, zurückgezahlte Schulden, Eigentum und Anteile, die von nahen Verwandten oder durch Erbschaft geschenkt wurden, Einkünfte aus dem Verkauf eines Autos und einer Wohnung, die Sie seit mehr als drei Jahren besitzen, und so weiter. Wenn Sie mehrere Immobilien besitzen, müssen Sie ab dem Kaufdatum fünf Jahre warten, um jede Immobilie steuerfrei zu verkaufen.

Darüber hinaus können Sie Steuerabzüge erhalten, um den Betrag zu reduzieren, der der persönlichen Einkommensteuer unterliegt. Für Wohnungen ist dies der Preis, zu dem Sie sie gekauft haben, oder 1 Million Rubel. Die Steuer muss nur auf die Differenz zwischen dem Einkommen und der Höhe des Abzugs gezahlt werden. Für ein Auto sind es 250 Artikel 220. Grundsteuerabzüge von Tausenden.

Wie wird die Einkommensteuer berechnet?

Der Steuersatz für die meisten Einkommensarten beträgt 13% des Artikels 224 der Abgabenordnung der RF. Steuersätze. Dies bedeutet, dass Sie bei einem Gehalt von 50 Tausend Rubel nur 43 500 erhalten und der Rest an den Staat überwiesen wird. Für einige Einkommensarten beträgt der Satz 35 %. Diese beinhalten:

• Gewinne und Preise von Unternehmen und Einzelunternehmern betragen mehr als 4 Tausend Rubel.
• Einkünfte aus Rubel-Einlagen mit einem Zinssatz, der 5 Punkte über dem Refinanzierungssatz liegt (jetzt sind es 11 %) oder Fremdwährungseinlagen mit einem Zinssatz von 9 %.
• Zahlung für die Verwendung von Geldern der Aktionäre von Verbraucherkreditgenossenschaften und Zinsen für Darlehen an landwirtschaftliche Verbraucherkreditgenossenschaften. Besteuert wird aber nur die Differenz zwischen den Einkünften aus dem Vertrag und dem Indikator „Refinanzierungssatz + 5%“.
• Zinseinsparungen bei der Aufnahme eines Darlehens, wenn es sich um materielle Hilfe handelt und (oder) das Darlehen von einem Arbeitgeber oder einer anderen verbundenen Organisation vergeben wird. Auch hier wird nicht der gesamte Betrag besteuert, und die Differenz zwischen den vertraglich vereinbarten Zinsen und der tatsächlichen Zinshöhe beträgt bei einem Kredit in Fremdwährung 9% oder ⅔ des Refinanzierungssatzes.

Wie und wann ist die Einkommensteuer zu zahlen?

Wenn Ihr Einkommen auf Ihr Gehalt beschränkt ist, müssen Sie nichts unternehmen. Die Steuer wird vom Arbeitgeber berechnet, abgezogen und abgeführt. Wenn Sie zusätzliche Einkünfte bezogen haben, müssen Sie dies zunächst dem Finanzamt mitteilen. Dazu müssen Sie eine 3 - NDFL-Erklärung einreichen – der Lifehacker hat eine detaillierte Anleitung dazu.

Sie müssen das Dokument vor dem 30. April des Jahres einreichen, das auf das Jahr folgt, in dem Sie das Geld erhalten haben.

Fällt dieser Termin auf ein Wochenende, wird die Frist auf den nächsten Werktag übertragen. Die aufgelaufene Steuer muss bis zum 15. Juli bezahlt werden. Dies kann auf verschiedene Weise erfolgen:

• auf der Website des Eidgenössischen Steuerdienstes;
• durch ein spezielles auf der FTS-Website;
• über eine Handy- oder Online-Bank oder direkt beim Institut;
• An;
• durch multifunktionale Zentren;
• auf der Post.

Gibt es Vorteile bei der Einkommensteuer?

Es gibt keine Vorteile, aber Abzüge. Sie können einen Teil der gezahlten Steuer oder den gesamten Betrag zurückerstatten, wenn Sie ein Kind haben, ein Haus gekauft, gegen eine Gebühr studiert oder medizinisch behandelt wurden usw. Dies lässt sich nicht auf den Punkt bringen. Es ist also besser, gleich zwei nützliche Materialien im nächsten Tab zu öffnen und sie zu lesen, wenn Sie mit diesem Text fertig sind.

Welche Grundsteuern müssen gezahlt werden

Welche Immobilie wird besteuert

Immobilie

Wenn Sie das RF-Steuergesetzbuch Kapitel 32. Grundsteuer für Privatgrundstücke besitzen, müssen Sie Grundsteuer zahlen. Zu diesen Objekten gehören:

• Haus;
• Wohnung oder Zimmer;
• Garage oder Parkplatz;
• einzelner Immobilienkomplex;
• Im Aufbau;
• jedes andere Gebäude oder Bauwerk.

Der Steuersatz reicht von 0,1% bis 2% - alles hängt von der Region und dem Katasterwert der Immobilie ab. Je teurer es ist, desto höher ist die Rate.

Das Gesetz sieht die Abzüge der Abgabenordnung der Russischen Föderation Artikel 403 vor. Das Verfahren zur Bestimmung der Steuerbemessungsgrundlage auf der Grundlage des Katasterwerts der steuerpflichtigen Gegenstände. Bei der Berechnung der Steuer für eine Wohnung oder einen Teil eines Hauses wird der Preis von 20 Quadratmetern von den Gesamtkosten abgezogen, für ein Zimmer oder einen Teil einer Wohnung - 10 Quadratmeter, für ein Haus - 50 Quadratmeter. Und schon wird der Rest besteuert.

Transport

Die Besitzer von Autos, Jachten, Motorrädern, Motorschlitten, Motorschiffen, Flugzeugen und anderen Transportmitteln zahlen Artikel 358 der RF-Steuergesetzgebung. Gegenstand der Besteuerung ist die Transportsteuer.

Die Steuer hängt von der Art des Transports und der Motorleistung ab. Jede PS (Kilogramm Schubkraft eines Strahltriebwerks, eine Registertonne eines Fahrzeugs usw.) wird in Rubel geschätzt. Der Steuersatz wird von den regionalen Behörden festgelegt. Ihr Appetit ist jedoch auf das Zehnfache des Artikels 361 der Abgabenordnung der Russischen Föderation beschränkt. Die Steuersätze entsprechen der Höhe des in der Abgabenordnung angegebenen Satzes. Zum Beispiel kann der Besitzer eines Autos mit einer Kapazität von bis zu 100 PS nicht mehr als 25 Rubel pro PS zahlen.

Erde

Eigentümer von Grundstücken, die sich auf dem Territorium einer Stadt, eines Dorfes oder einer anderen Gemeindeformation befinden, zahlen Artikel 389 der Abgabenordnung der Russischen Föderation. Gegenstand der Besteuerung ist die Grundsteuer.

Die Steuer wird aus dem Katasterwert berechnet. Die Sätze dürfen 0,3% für Wohn- und Kommunalwirtschaftsgrundstücke, landwirtschaftliche Grundstücke, Sommerhäuser, Gärten, persönliche Nebengrundstücke und Zollgebiete nicht überschreiten, 1,5% für andere Objekte.

Wie und wann ist die Grundsteuer zu zahlen

Das Finanzamt übermittelt einen einmaligen Bescheid über die Notwendigkeit der Entrichtung der Grundsteuer. Es wird per Post zugestellt oder vor dem 1. November in Ihrem persönlichen Konto auf der FTS-Website angezeigt. Die Steuern müssen bis zum 1. Dezember bezahlt werden. Am einfachsten geht dies wiederum auf der Steuer-Website.

Gibt es grundsteuerliche Anreize?

Sowohl bundesstaatliche als auch lokale Befreiungen gelten für Grund- und Grundsteuern. Für den Transport - nur regional.

Wenn Sie sich nicht mit den Gesetzen befassen möchten, können Sie beim Eidgenössischen Steuerdienst prüfen, ob Sie Anspruch auf eine Leistung haben.

Zum Beispiel können Menschen mit Behinderungen der ersten und zweiten Gruppe, verschiedene Arten von Militärangehörigen und deren Angehörige, Rentner und andere Staatsbürger Grundsteuervergünstigungen beantragen. Wenn Sie nicht nach einfachen Wegen suchen, finden Sie die Liste der Empfänger von Bundesleistungen für die Grundsteuer in Artikel 407 der Abgabenordnung der Russischen Föderation, Artikel 407. Steuervorteile der Abgabenordnung der Russischen Föderation, Grund und Boden - in Artikel 391 der Abgabenordnung der Russischen Föderation, Artikel 391.

Um das Privileg in Anspruch nehmen zu können, müssen Sie das Finanzamt über Ihr Recht informieren. Sie können einen Antrag auf der Website des Eidgenössischen Steuerdienstes in Ihrem persönlichen Konto stellen, indem Sie dem Pfad "Lebenssituationen" → "Leistung beantragen" folgen.

Welche anderen Steuern gibt es?

Oben sind die Steuern aufgeführt, mit denen fast jeder in verschiedenen Lebensphasen auf die eine oder andere Weise konfrontiert wird. Aber alles ist nicht auf sie beschränkt. Beispielsweise kann jemand, der regelmäßig Dienstleistungen gegen Geld erbringt, Steuern auf das Berufseinkommen zahlen. Meldet er sich als Selbständiger an, muss er nicht 13 %, sondern 4–6 % der erhaltenen Summen zahlen. Dies ist zwar verfügbar Bundesgesetz vom 15. Dezember 2019 Nr. 428-FZ "Über Änderungen des Bundesgesetzes" über die Durchführung eines Experiments zur Errichtung einer besonderen Steuerregelung "Berufseinkommensteuer" in der Bundesstadt Moskau, in der Regionen Moskau und Kaluga sowie in der Republik Tatarstan (Tatarstan) „nur für Einwohner von 23 Regionen.

Darüber hinaus gibt es Zahlungsmöglichkeiten, die nicht als Steuern bezeichnet werden, an deren Wesen sich jedoch nicht viel ändert. Erbschaften unterliegen beispielsweise nicht der Einkommensteuer, aber Sie müssen eine staatliche Gebühr entrichten.

Was passiert, wenn Sie keine Steuern zahlen

Nichts Gutes. Wenn Sie bei Bedarf keine Steuererklärung einreichen, beträgt die Strafe 5% der Abgabenordnung der Russischen Föderation Artikel 119 des nicht gezahlten Steuerbetrags für jeden Monat der Verspätung, jedoch nicht weniger als 1 Tausend Rubel und nicht mehr als 30 % des geschuldeten Betrags. Für jeden Tag der verspäteten Steuerzahlung müssen Sie eine Strafe zahlen - 1/300 des Refinanzierungssatzes der Zentralbank. Jetzt sind es 0,02%.

Schließlich können Sie wegen Steuerhinterziehung mit einer Geldstrafe von 20 % des RF-Steuergesetzbuchs Artikel 122 bestraft werden. Nicht- oder unvollständige Zahlung von Steuerbeträgen. Und wenn Sie beweisen können, dass Sie es mit Absicht getan haben, betragen die Sanktionen 40%.

Alle finanziellen Sanktionen sind zusätzlich zu den Steuern, die Sie noch zahlen müssen.

Wenn Sie in den letzten drei Jahren mindestens 900.000 (und das sind mehr als 10 % aller Ihrer Steuern) geschuldet haben, können Sie vom Artikel 198 des Strafgesetzbuches der Russischen Föderation angezogen werden. Steuerhinterziehung einer Person, Gebühren und (oder) eine Einzelperson - Zahler von Versicherungsprämien aus der Zahlung von Versicherungsprämien Haftpflicht. Dies ist eine Geldstrafe von 100-300 Tausend Rubel (manchmal - Einkommen für einen Zeitraum von 18 Monaten bis drei Jahren) oder bis zu einem Jahr Zwangsarbeit oder bis zu sechs Monaten Haft oder bis zu einem Jahr Gefängnis.

Woran Sie sich erinnern sollten

• Wenn Sie Einkünfte erhalten, von denen der Arbeitgeber keine Abzüge zahlt, müssen Sie diese Einnahmen bis zum 30. April melden und bis zum 15. Juli Steuern zahlen.
• Bevor Sie Einkünfte angeben, prüfen Sie, ob dies erforderlich und steuerpflichtig ist. Es gibt viele Zugeständnisse in den Gesetzen.
• Wenn Sie ein Haus, ein Auto oder ein Grundstück besitzen, müssen Sie Grundsteuern zahlen. Dies muss vor dem 1. Dezember geschehen.
• Der Staat hat viele Vorteile für die Grundsteuer bereitgestellt. Überprüfen Sie, ob Sie auf der Liste derjenigen stehen, die aufgehellt wurden. In diesem Fall sollten Sie den Bundessteuerdienst benachrichtigen.
• Wenn Sie keine Steuern zahlen, verschenken Sie am Ende viel mehr Geld, als Sie „gespart“haben.