Warum eine Liquiditätslücke entsteht und wie man sie verhindert

2024 Autor: Malcolm Clapton | [email protected]. Zuletzt bearbeitet: 2023-12-17 03:51

Business-Finance-Spezialist Alexander Afanasyev - darüber, was eine Liquiditätslücke ist und wie man die Finanzen richtig verwaltet, um sie zu vermeiden.

Es ist einfach genug, ein kleines Unternehmen zu führen. Zum Beispiel muss ein Texter Projekte pünktlich abliefern und alles wird gut mit ihm. Wenn wir von einem großen Unternehmen mit Mitarbeitern, Lieferanten und einer großen Anzahl von Kunden sprechen, beginnen die Schwierigkeiten damit, Geld zu berücksichtigen.

Leider wächst ein Leader nicht immer mit seinem Geschäft. Er hat immer mehr Verpflichtungen, behält aber trotzdem alles im Kopf und verfügt über Geld, wie es sein muss.

Wenn der Manager die Einnahmen und Belastungen vom Konto nicht kontrolliert, läuft er Gefahr, dass ihm das Geld ausgeht. Sie müssen Gehälter zahlen, mieten, Waren kaufen, aber es gibt kein Geld. Sie müssen Kredite aufnehmen oder Immobilien verkaufen. Die Situation, in der ein Unternehmen vorübergehend kein Geld hat, wird als Cash Gap bezeichnet. Lassen Sie uns über drei Hauptgründe sprechen, aus denen es auftritt.

Ausgaben nicht geplant

Stellen Sie sich vor, Sie sind ein Café-Besitzer. Sie haben Ihr Gehalt bezahlt, die Lieferanten ausbezahlt, Miet- und Steuerrückstände gibt es auch nicht. Alles scheint in Ordnung zu sein, es sind noch 200 Tausend Rubel auf den Konten. Sie entscheiden sich, sie in die Entwicklung zu investieren und bezahlen die Kurse für den Koch und den Sous-Chef.

Ein paar Tage später kommt eine Person aus der Zustellabteilung zu Ihnen und sagt, dass er 50 Tausend für die Autowartung braucht. Dies ist eine geplante Ausgabe, und Sie haben sie vergessen. Dafür ist kein Geld da – das ist die Cash-Lücke.

Wie man nicht in der Abendkasse erwischt wird

Sie müssen einen Zahlungskalender führen. Dies ist eine Tabelle, in der alle geplanten Ausgaben des Kontos und der Einnahmen darauf eingetragen sind. Sie werden also sehen, ob es Zeiten geben wird, in denen kein Geld auf den Konten ist. Erstellen Sie am besten zu Beginn des Monats einen Zahlungskalender.

Zahlungskalendervorlage →

Haben uns zu viel genommen

Oft nehmen Eigentümer zu viel Geld aus dem Geschäft, ohne daran zu denken, dass diese Mittel in Zukunft nützlich sein werden.

Stellen Sie sich vor, Sie haben ein Möbelhaus. Es gab eine erfolgreiche Werbekampagne, viele Vorbestellungen gingen ein und Geld erschien an der Abendkasse. Sie haben sich entschieden, sich für Ihre Arbeit zu belohnen und das neueste MacBook zu kaufen. Und dann haben Sie das Geld an die Möbellieferanten überwiesen, die Gehälter an die Verkäufer bezahlt, das Lager bezahlt. Es ist kein Geld mehr vorhanden, aber wir müssen die Umzugsunternehmen und Fahrer bezahlen, die die Überstunden der Möbel geliefert haben. Das MacBook muss verkauft werden.

Wie man nicht in der Abendkasse erwischt wird

Sie müssen zuerst den Nettogewinn berechnen und dann Geld für sich selbst ausgeben. Nettoeinkommen ist die Differenz zwischen Umsatz und variablen und fixen Kosten, Steuern, Krediten, Abschreibungen. Sie können nicht mehr als den Nettogewinn für sich selbst mitnehmen. Und weniger ist besser, damit es für die Geschäftsentwicklung bleibt.

Die Projektlaufzeiten sind verzögert

Stellen Sie sich vor, Sie sind der Leiter eines vierköpfigen Reparaturteams. Sie nehmen einen Auftrag zur Renovierung einer Wohnung über 500.000 an und vereinbaren eine dreistufige Zahlung: 200.000 sofort für Material, 200.000 nach Abnahme des Objekts und 100.000 im Monat.

Sie planten, den Auftrag in 30 Tagen abzuschließen, und vereinbarten mit den Arbeitern einen Monat Arbeit und eine Zahlung von jeweils 50.000. Die Arbeiter waren pünktlich fertig und der Kunde war weg. Die Arbeiter erklärten sich bereit zu warten. Eine Woche später kam der Kunde und begann alles gründlich zu prüfen. Dann lud er Spezialisten ein, um der Sanierung zuzustimmen. Es dauerte noch eine Woche. Die ganze Zeit riefen die Arbeiter an und verlangten Geld. Und Sie hatten nichts zu bezahlen - Sie befanden sich in einer Kassenlücke.

Wie man nicht in der Abendkasse erwischt wird

Sie müssen eine Vorauszahlung nehmen, die ausreicht, um alle Verpflichtungen zu erfüllen. Es lohnt sich auch, im Vertrag die Bedingungen festzulegen, zu denen der Kunde das Projekt annehmen oder ablehnen muss.

Und andere Situationen

Es gibt viele Szenarien für eine Liquiditätslücke. Geld kann in der Debitorenbuchhaltung stecken bleiben: Sie haben dem Kunden einen Zahlungsaufschub gegeben und warten mit leerer Kasse, wenn er bezahlt. Manchmal kann eine Liquiditätslücke ohne Verschulden des Unternehmers entstehen. Im Bereich Catering kann man beispielsweise auf einen schlechten Lieferanten einsteigen oder viele Waren abschreiben.

Damit Sie von diesen Problemen nicht betroffen sind, erstellen Sie detaillierte Projektbudgets und planen Sie Ausgaben. Für den Fall, dass eine Liquiditätslücke auftritt, sollten Sie immer über ein Bargeld-Sicherheitspolster verfügen. Versuchen Sie, das Geld für 1-2 Monate Arbeit in Reserve zu halten.